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Tipos de Fluxo de Caixa

Basicamente temos 3 tipos de fluxo de caixa. Abaixo os listarei em ordem de importância para a empresa. São eles:

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL: É o fluxo de caixa que financia as operações da empresa como reposição de materiais, pagamento de funcionários e assim por diante. É ele quem mantém a empresa funcionando;

FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO: Faz menção à previsão de entrada e saída de recursos monetários da empresa durante um determinado período. O propósito de uma previsão de caixa é minimizar o inesperado, o que leva à importância de se ter um ativo disponível extra para cobrir as variações entre as necessidades monetárias previstas e as reais. (Neste caso, estamos falando, entre outras coisas, de empréstimos e o devido pagamento destes);

FLUXO DE CAIXA PARA INVESTIMENTOS: Após o financiamento de toda a operação da empresa e, caso haja, de pendências financeiras, sejam empréstimos, notas promissórias ou algo relacionado, é possível que haja dinheiro em caixa “sobrando”. Este dinheiro deveria ser direcionado para investimentos diversos, seja em títulos do governo ou ações na bolsa de valores, uma vez que dinheiro parado não representa vantagem alguma para a empresa. Desta forma, se o dinheiro excedente está em circulação existe uma boa chance de ele retornar em maior volume para a empresa, caso o investimento tenha sido bem feito.

Ainda com relação à isto, notamos que o tipo de investimento tem muito a ver com o perfil de quem está investindo, já que no mercado encontramos investimento considerados de muito baixo risco (Risk Free) e investimentos com alto risco, em geral ações. Importante também dizer que a taxa de retorno do investimento está diretamente relacionada ao risco que este traz.

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CategoriasGeral
  1. Gilson
    14 de maio de 2010 às 2:43

    Enrique poderia me dar uma assessoria sobre credito em banco.

    • Henrique Zanon
      14 de maio de 2010 às 14:52

      Claro, Gilson!
      Por gentileza me informe sua necessidade através do e-mail focoemnegocios@gmail.com

      Um abraço e bom fim de semana!

  2. 9 de junho de 2010 às 1:53

    caro henrique vc poderia me dar 1 exemplo de fluxo de caixa aplicado em 1 empresa de marketing como funciona

    • Henrique Zanon
      9 de junho de 2010 às 21:13

      Olá Clayton, como vai?

      O fluxo de caixa de uma empresa de Marketing não se difere em nada do fluxo das empresas de outros segmentos. O que muda são os tipos de entradas e saídas apenas, mas a lógica é a mesma para todas.
      Afinal, o que o fluxo de caixa faz nada mais é do que medir as entradas e saídas de dinheiro da empresa. Este é o objetivo principal.
      É claro que há particularidades que podem ser usadas como dividí-lo em fluxo de caixa operacional, fluxo de caixa financeiro, fluxo de caixa de investimentos e fluxo de caixa livre. São os tipos mais usuais de divisão para fluxo de caixa.

      Por que dividí-lo?

      Para ter um controle maior sobre o fluxo, mantendo as dívidas em dia e, principalmente, mantendo as operações funcionando.

      Eis um exemplo:

      http://www.tede.ufsc.br/teses/PEPS3578.pdf

      Sugiro analisar as páginas 79 e 80.

      Um abraço e sucesso!

  3. Leda Ribeiro
    28 de julho de 2010 às 19:28

    Oi Henrique,

    Voce teria em planilha excel esses 3 tipos de fluxo de caixa? Atuo na área de vendas (seguros e consórcios) e as vezes fico perdida nas minhas contas, principalmente quando tenho meses de pouco faturamento.

    Obrigada

  4. Henrique Zanon
    29 de julho de 2010 às 13:24

    Olá Leda,

    A questão é entender qual a finalidade da sua planilha, pois eu postei uma planilha para controle de receitas e gastos pessoais, está no post mais recente. Não é este o controle que precisa fazer?
    Caso queira conversar melhor, por gentileza, entre em contato no meu e-mail: focoemnegocios@gmail.com

    Um abraço

  5. alana
    20 de agosto de 2012 às 12:07

    Poderia me ajudar com essa questão?

    Que tipo de movimentação de caixa para um projeto de investimento representa o valor residual de um ativo?

    agradeço!

  6. Edinei Borges da Silva
    22 de outubro de 2012 às 2:35

    Oi Henrique, pode me enviar artigos que falem sobre fluxo de caixa orçado X realizado para que eu possa citar em meu TCC

  7. Daniel
    31 de maio de 2013 às 22:10

    Como vai Henrique?
    Encontrei sua publicação por acaso, estou procurando artigos e livros que dissertem sobre “a necessidade do Fluxo de Caixa nas pequenas e micro empresas”, estou no ultimo ano de Ciências Contábeis, e estou preparando o TCC. Me falta é material, livros, artigos de peso, etc. Fico grato desde já pela atenção! E se puder me ajudar, Agradeço!

    Abraço!
    Daniel

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